Hangi tıbbi harcamalar vergiden düşülebilir?
Kanser pahalı bir hastalıktır. Aynı zamanda, copay, tazminat ve tedavi masrafları (yeni başlayanlar için) ile karşı karşıya olduğunuzda, çoğu insan en azından tam zamanlı çalışarak çalışmaya devam edemez. Ayrıca, eşler ve eşler sıklıkla aile bakıcıları haline gelirler ve bu yönden de gelirleri azaltırlar. Daha fazla harcama ve daha az yapma denklemi, zaten endişelenecek kadar bir zamanda, strese ve hatta paniğe eşit olabilir.
Bununla birlikte, mali stresi azaltmak için yapabileceğiniz birkaç şey var. Kanser sosyal hizmet uzmanınız mali destek veya masrafları azaltmak için önerilerde bulunabilir, ancak hemen fark yaratabileceğiniz bir şey var. Bugün cepten yapılan tıbbi harcamaların dikkatli kayıtlarını tutmaya başlarsanız, hatırı sayılır miktarda vergi zamanını tasarruf etmiş olursunuz.
Tıbbi Giderler için Kanser ve Vergi İndirimleri
"Dünyadaki en zor şey gelir vergisidir." - Albert Einstein
12/31/16 itibariyle, tıbbi kesintiler, düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 10'unu geçmelidir (bu zamana karşı yüzde 7.5). Pek çok insan buna bakmaktan vazgeçirdi ve masrafların o kadar yüksek olabileceğine inanmaz. Ancak, tüm harcamaları bir araya getirdiklerinde (aşağıdaki örneğe bakınız) ve önemli bir vergi kesintisine hak kazandıklarını fark ettiklerinde çok şaşırdık.
Tıbbi kesintileri durumunuzla alakasız olarak reddetmeden önce, indirilebilen gider türleri hakkında bilgi edinmek için zaman ayırın. Ne tür kayıtlar tutmalısın? Bir muhasebeci işe almanın zamanı geldi mi? Sigorta primleri ne olacak?
İndirilebilir Bir Tıbbi Giderin Tanımı
İndirilebilecek sağlık harcamaları “hastalığın teşhisi, tedavisi, hafifletilmesi, tedavisi veya önlenmesi veya bedenin herhangi bir yapısını veya işlevini etkileyen tedaviler için ödemelerdir.”
İndirilebilen Tıbbi Giderler
Sağlık sigortanız veya sağlık sigortanız tarafından ödenmeyen sağlık giderleri düşülebilir. Bu maliyetlerin nakit, kredi kartı veya çek ile ödenmesi gerektiğini unutmayın. Vergi beyan ettiğiniz yıl boyunca. İndirilebilecek giderler aşağıdakileri içerir:
Sigorta primleri
- Özel sağlık sigortası planlarına ödenen primler.
- İşveren ödenmiş primlerini veya işveren tazminat primlerini düşemezsiniz. Ayrıca, uzuv kaybını veya tazminat ödemesini de kapsayan sigorta primlerini mahsup edemezsiniz.
- Medicare B Kısmı (ek sağlık sigortası) ve Medicare Part D (gönüllü reçeteli ilaç sigortası) indirilemez, ancak Medicare Part A (hastane sigortası) değildir.
- Bazı uzun vadeli sağlık sigortası primleri düşülebilir.
- Serbest meslek sahibi iseniz, kendi hesabınıza çalışan sağlık sigortası kesintisi için iş gideri olarak uygun olabilirsiniz. Ödenen primler için kesilmiş bir mahsup yerine, bunun yerine gelirde bir düzeltme söz konusudur. Yayımlama 535. Serbest meslek sahibi olduğunuz tüm sağlık sigortası iş kesintileriniz için hak talebinde bulunmazsanız, kalan masrafları kişiselleştirilmiş kesintilerinize tıbbi gider olarak dahil edebilirsiniz.
Uzmanları Dahil Eden Sağlık Hizmetlerine Ödemeler
Sigorta kapsamında olmayan veya sigorta tarafından geri ödenmeyen hekimlere ve diğer tıbbi uygulayıcılara yapılan ödemeler düşülebilir. Cepten ödeme yaptığınız ortak ödemeler de düşülebilir.
Yatarak Tıbbi Bakım
Bir hastanede, rehabilitasyon merkezinde ya da bakımevinde yatarak ya da bakımevinde ödenen sağlık sigortanız, sağlık sigortanız ya da bir sağlık tasarruf hesabı (HSA) ya da esnek tasarruf hesabı (ÖSO) tarafından ödenmediği sürece düşülebilir. Yatağa (ancak ayakta tedavi edilmeyen) bakım için yemek ve konaklama indirilemez.
Kanser Tedavileri
Sigorta kapsamına girmeyen kanser tedavilerinin (cerrahi, radyasyon terapisi, kemoterapi, hedefe yönelik tedaviler ve immünoterapi gibi ) kısmı tıbbi kesintiler olarak iddia edilebilir.
Reçeteli ilaçlar
Reçeteli ilaçların kısmı sigorta kapsamında değildir. ve kapalı uyuşturucularda ortak ödedikleri indirilemez.
peruk
Kemoterapi kaynaklı saç dökülmesi için satın alınırsa peruklar düşülebilir.
Rekonstrüktif Cerrahi
İndirilemeyen giderler arasında bir hastalık, kaza ya da şekil bozukluğu ile ilgili durumlar için rekonstrüktif cerrahi, örneğin mastektomi sonrası meme rekonstrüksiyonu sayılabilir. Konjenital anormalliklere bağlı cerrahi de düşülebilir. Liposuction gibi kozmetik nedenlerden dolayı ameliyatlar indirilemez.
Ruh Sağlığı Tedavileri
Psikiyatristler ve psikologlar gibi akıl sağlığı uygulayıcıları ile yapılan ziyaretler düşülebilir giderlerdir.
Tedaviler
Fiziksel terapi veya mesleki terapi gibi tedaviler, sigorta kapsamında olmadıkları takdirde, düşülebilir
Vizyon ve İşitme
Bir göz doktoru veya optometristle randevulara ek olarak (sigorta kapsamında olmayan kısım), düşülebilir giderler arasında gözlükler, kontakt lensler ve kontakt lenslerin temizlenmesi için çözelti bulunur. Düzeltici göz ameliyatı (LASIK) , işitme cihazları gibi düşülebilir bir harcamadır.
Diş
Diş temizliği, diş sızdırmazlık macunu uygulaması ve florür tedavileri gibi koruyucu diş bakımı yapılmaktadır. Diş dolguları gibi diş hastalıkları tedavileri, ekstraksiyonlar, x-ışınları ve diş teli gibi ortodontik tedaviler, takma dişler ( protezler ) gibi prosedürler gibi, kaplıdır, ancak diş beyazlatma gibi kozmetik hizmetler indirilemez.
Alternatif terapiler
Geleneksel kanser tedavisine ek olarak kullanıldığında alternatif tıp pratisyenlerine yapılan ödemeler ele alınmaktadır. Örnekler şunları içerir:
- Chiropractic bakım
- Hristiyan bilim uygulayıcıları
- Akupunktur ve masaj terapisi de dahil olmak üzere bütünleştirici kanser tedavileri (geleneksel bakımla birleştirilmiş alternatif tedaviler).
- Masaj terapistleri, naturopatlar ve diyetisyenler gibi diğer bütünleştirici (geleneksel olmayan tıp pratisyenleri) sağlayıcıları.
Bazı Besin Takviyeleri
Genel olarak, beslenme takviyeleri, doktorunuz tarafından önerilse bile, vergiden düşülebilir değildir. Belirli bir tıbbi durum için bir tıp doktoru tarafından önerilmesi halinde bir ek indirilebilinir. Örneğin, bir kanser hastasında D vitamini eksikliği nedeniyle bir hekimin önerdiği D vitamini takviyesi düşülebilir. Başka bir örnek, kanser kaşeksisini (Amerika Birleşik Devletleri'nde kanser ölümlerinin yüzde 20'sinden sorumlu olduğu düşünülen ciddi bir durum) tedavi etmek için tasarlanmış bir kilo arttırıcı takviyenin kullanılmasıdır.
Tıbbi nedenlerle seyahat
Yolculuğun temel nedeni tıbbi bakım olduğu sürece - zevk için değil, rahatlama ya da genel sağlık için değil, bir tıp doktoru tarafından önerilse bile - seyahat düşebilir. İndirilebilecek giderler şunları içerir:
- Hastanelere ve kliniklere seyahat, eczaneler ve terapi randevuları dahil olmak üzere tıbbi bakım ve sağlık hizmetleri. 2014 vergi beyannamesi için bir araba işletmek için standart kilometre oranı mil başına 24,5 senttir. Ayrıca indirilemeyen park ücretleri ve geçiş ücretleri (bakım, oto tamir, araba sigortası veya amortisman değil) bulunmaktadır. Taksi ücretleri, otobüs ücretleri, tren, bilet ücretleri ve uçak bileti ücretleri düşülebilir giderlerdir.
- Özel tasarım ile arabaya monte edilen özel ekipmanlar, el kontrolleri gibi engelli bir kimseye uyum sağlamak için. Bir tekerlekli sandalyeye sahip olmak için özel olarak tasarlanmış bir arabaya sahip olmak için masrafları da ekleyebilirsiniz.
- Kendiniz ve bakıcı için konaklama. Günde kesilebilecek maksimum kişi başına 50 $ 'dır.
- Yatarak hastanede kalış süresince olanlar hariç yemeklerden mahsup edilemez.
Medikal İlişkili Konferanslara Seyahat
Kendi kronik koşullarınız ya da eşinizin ya da bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin katılımıyla ilgili seminer ve konferanslara katılım ücretleri ve masraflar, masraflar “öncelikli ve zorunlu tıbbi bakım için gerekli” olduğunda, düşülebilir giderlerdir. Yemek ya da konaklama kesintisi yapamazsınız. Bir örnek, kanser tedavisinin yan etkileri ile günlük olarak bir konferansa katılıyor olabilir.
Tamamlayıcı Uygulamalar / Programlar / Danışmanlık
- Sigara bırakma programları kaplıdır (ancak nikotin yamaları veya nikotin sakızı gibi nikotin yerine). Nikotin yoksunluk belirtilerini hafifletmeyi amaçlayan reçeteli ilaçlar (Chantix gibi) kaplıdır.
- Obezite gibi özel bir durum için reçete varsa kilo verme programları. Bu programlar tarafından önerilen yiyecekler indirilemez.
- Alkol ve uyuşturucu bağımlılığı için yataklı tedaviler.
Hizmet Hayvanlarıyla İlgili Maliyetler
Normalde, veteriner masrafları indirilemez. Bir istisna, görme-göz köpekleri (kör için kılavuz köpekler) ve epilepsi köpekleri gibi servis hayvanları için devam eden masraflardır. Son zamanlarda, "akıl sağlığı" hayvanlarının harcamaları da düşülebilir hale gelmiştir. Kanserli kişilerde depresyon, anksiyete ve hatta travma sonrası stresin yaygın olması ve evcil hayvan terapisinin kanserli kişiler için de yararlı olabileceğinden beri, bu onkologunuzla görüşmeniz gereken bir şey olabilir.
Kişisel Yardım Cihazları
Yürüteçler, destekli kaldırma fonksiyonlarına sahip sandalyeler, tutunma çubukları, oksijen ve oksijen ekipmanı, CPAP, tekerlekli sandalyeler, koltuk değnekleri ve yapay uzuvlar gibi dayanıklı tıbbi ekipmanların kullanımı düşülebilir.
Engelli Çocuklar için Düzeltici Öğrenme
Örneğin, disleksik bir çocuk için düzeltici okuma.
Evde Hemşirelik Bakımı
Evde hemşirelik bakımı düşülebilir bir harcamadır, ancak yalnızca tıbbi bakım ile ilgili olan kısım (örneğin, evde bakım yardımı ile ev temizliği için harcanan süre düşülmez).
Sağlık Durumunuzu Karşılamak için Ev İyileştirmeleri (Sermaye Harcamaları)
Evinizdeki gelişmeler ve özel donanımlar, amaç sizin ya da eşinizin ya da bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin tıbbi nedenleri için tıbbi harcamalar olarak düşülebilir. Bu indirim, geliştirmenin mülkünüze katkıda bulunduğu değerdeki herhangi bir artışla azalır. Örnekler şunları içerir:
- Eviniz için giriş rampası (lar) inşaatı.
- Dış ve iç kapı ve koridorların genişletilmesi.
- Küpeşte ve destek / tutucu çubukların takılması ve donanımların kapılarda değiştirilmesi.
- Erişilebilirlik için dolapları veya sayaçları yükseltmek veya indirmek.
- Merdivenlerde gezinmek için olanlar gibi asansörler.
- Erişilebilirlik için evin dış yüzeyini derecelendirme.
- Yangın alarmları ve duman alarmları gibi uyarı sistemlerinin değiştirilmesi.
- Elektrik bağlantılarının ve çıkışlarının değiştirilmesi.
- Kötü tamir edilen veya bir çocuğun ulaşabileceği kurşun bazlı boyaların çıkarılması.
- Tıbbi tedavi sağlamak için tasarlandığı takdirde bir havuz veya spa (evinize eklediği herhangi bir değer eksi.)
Ne düşülmez?
- İşvereniniz tarafından ödenen sigorta. Bu primler W2 formunuzdaki 1. kutuya dahil edilmedikçe, işveren destekli sağlık sigortanıza katkılarınızı mahsup edemezsiniz.
- Sağlık tasarruf hesabınızın ya da esnek harcama hesabınızın kapsadığı masrafları mahsup edemezsiniz (çünkü bunlar bir pretax esasına göre çekilir.)
- Reçetesiz satılan ilaçlar (reçetesiz satın alabileceğiniz ilaçlar) bir sağlık kuruluşu tarafından önerilmiş olsa bile (örneğin, kalp hastalığı olan kişiler için aspirin).
- Bir sağlık çalışanı tarafından önerilse bile genel sağlık iyileştirmesi için seyahat.
- Cenaze veya mezar masrafları.
- Diş macunu veya kozmetik gibi banyo malzemeleri.
- Sağlığınızın genel gelişimi için programlar.
- Çoğu kozmetik cerrahi, prosedürün amacı görünümü iyileştirmek ve "vücudun düzgün işlevini anlamlı bir şekilde teşvik etmemek veya hastalığın önlenmesi veya tedavi edilmesi" dir. Örneğin, liposuction, yüz germe, diş beyazlatma, saç nakli ve epilasyon (elektroliz) düşünülemez. Eğer bir kaza veya hastalık (örneğin, meme rekonstrüksiyonu) veya doğumsal deformite nedeniyle ameliyat gerekiyorsa, bu durumda maliyet vergiden düşülebilir.
- Nikotin yamaları ve nikotin sakızı gibi nikotin replasman tedavisi.
- Belirli bir tıbbi durum için doktorunuz tarafından özel olarak sipariş edilmedikçe besin takviyeleri.
- Diyet yiyecekleri.
- Sağlık kulübü üyelikleri.
Dosya / Yardım Gerekmesi Gereken Formlar
Tıbbi kesintileri talep etmek için, sadece 1040 EZ veya 1040 değil, Çizelge A (1040 formunu) doldurmanız gerekecektir.
Formları ve yayınları indirebilir veya 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) numaralı telefonu arayarak mevcut veya önceki yıl formlarını ve talimatlarını sipariş edebilirsiniz. Sorularınız için IRS.gov adresindeki bilgilere bakın veya 1-800-829-1040 numaralı telefonu arayın.
Bir Muhasebeciye Gerek Var mı?
Herkesin bir muhasebecinin hizmetine tıbbi kesintiler talep etmesi gerekmeyecek, fakat bunu akılda tutmalıdır: bunu yapmamak için kurnaz ve dolandırıcılık olabilir.
Tıbbi Vergi İndiriminizi Yönetmeye İlişkin Genel İpuçları
- Tanıdığınız gün veya mümkün olan en kısa zamanda bir klasör ve defter tutmaya başlayın.
- Tüm makbuzları kaydedin.
- İdeal olarak, ödemeyi yaptığınız anda ödenen tüm satın alma ve faturaları not edin.
Son olarak, tipik (varsayımsal bir aileye ait) ailenin tıbbi kesintileri detaylandırarak vergilerini nasıl azaltabildiğinin örneğini gözden geçirin. Unutmayın ki, sadece kanserle yaptığınız tıbbi harcamaların değil, eşiniz ve herhangi bir bağımlı çocuğunuzun maruz kaldığı tıbbi harcamalar.
Ailenin Kanserle Nasıl Yardımcı Olduğu Hakkında Bir Örnek
Yüzde 10'luk kesinti yüksek görünebilir, ancak hızlı bir hipotetik (biraz aşırı olsa da) örneği bunu açıklığa kavuşturmaya yardımcı olabilir. Akciğer kanseri olan 3 ebeveyn, 3 bağımlı çocuk, yılda 55.000 ABD doları brüt bir gelir ve özel bir sağlık sigortası poliçesi (babanın serbest çalışanı ve işveren sponsorluğunda sağlık sigortası yok) olan 5 kişilik bir aileyi 5 dolar ile düşünün. düşülebilir.
- Geri ödemesiz sağlık sigortası primleri toplamda $ 761.00, toplamda $ 9132.00.
- Annenin akciğer kanserine yönelik cepten yapılan harcamaları arasında 3500,00 dolarlık teminatsız, geri ödemesiz klinik ziyaretler, hastane ücretleri ve oksijen kaynakları bulunmaktadır. Kemoterapi, radyasyon terapisi, cerrahi ve klinik ziyaretleri için 90 milden tıbbi randevularla seyahat 2750 mil (toplamda 673,75 $ için 24,5 sent tazminat ödenir.) Anne bir sigara bırakma programına katıldı (bir maliyet için geri ödemesiz) 200 dolar.)
- Babam diyabetik. Cepten yapılan harcamalar arasında seyahat (burada eklenmemiştir) ve doktorunun diyabetini yönetmeye yardımcı olması için tavsiye edilen bir konferans için giriş ücreti yer almaktadır. Konferansın maliyeti bir çift için 550 dolardı ve araba kesintisine dayalı olarak 220 $ 'lık bir seyahat bedeli vardı. Babam da 3500 dolara gelen düzeltici göz ameliyatı geçirdi.
- Bir çocuk, 1200 dolarlık bir maliyet için iyileştirici okuma gerektiren bir öğrenme bozukluğundan (disleksi) muzdariptir.
- Çocukların ikisi şu anda parantez içinde. Dişhekimliği sigortası kapsamındaki çocuk başına 1.000 $ 'dan sonra, yıl içinde çekler için 7000 $' lık para ödemesi yapıldı.
- Sigara içilmeyen diş temizliği ve diş prosedürleri 5 için 1030 dolara geldi.
- Bir çocuk yıl boyunca 360 $ 'a gelen kontakt lenslere sahip. İletişim çözümü ek bir 60 $ oldu.
Bu durumda, sigorta kapsamı dışında kalan cepten yapılan aile sağlık giderleri veya sağlık tasarruf planı 27.425,75 $ 'a geldi. Yıllık aile geliri 55.000 dolar ve yüzde 10 kesinti kullanılarak, 5.500'ün üzerindeki giderler düşülebilir. Yüzde 10 kesinti çıkarılarak kalan 21.925.75 dolar tıbbi kesinti olarak nitelendiriliyor. Kanser terapistiniz size kanserle ilgili stres için bir hizmet köpeği talimatı yazarsa (posttravmatik stres kanserli kişilerde yaygındır) bu sayıya köpek maması ve veteriner faturaları bile ekleyebilirsiniz.
Bu örnek aşırı görünse de, her 10 kanser hastasının 1'inin her yıl cepten tıbbi olarak 18.000 dolardan fazla para harcadığını ve tıbbi maliyetlerin Amerika Birleşik Devletleri'ndeki kişisel iflasların yüzde 60'ında bir faktör olduğu tahmin edilmektedir.
Alt çizgi
Akılda tutulması gereken önemli bir nokta da, tıbbi harcamaların ayrıntılandırılmasının vergileri ödemenin bir yolu olmadığını, aksine 100 yaşında olmanız halinde ortaya çıkabilecek tıbbi harcamalar için vergi ödemekten kaçınma olanağına sahip olmanızdır. yüzde sağlıklı. Sonuçta, kanserin yıkıcı hastalıklarının fiziksel ve duygusal roller-coaster acı çekmek zorunda. Ve kesintilerle bile, artan masrafların kombinasyonu ve kanserle çalışma kabiliyetinin azalması mali açıdan felaket olabilir.
Sonraki adımlar
Tıbbi kesintilerle ilgili kısıtlamaları düşündükten sonra, masraflarınızı gelecekte nasıl azaltabileceğinizi merak edebilirsiniz. Aşağıdaki fikirleri göz önünde bulundurun:
- İleriye dönük olarak, tıbbi prosedürleri bir takvim yılı içinde gruplandırmayı göz önünde bulundurun (tabi ki şüphesiz). Örneğin, eğer kanser için hastaneye yatışınız varsa, aynı zamanda gecikmiş kolonoskopi ile birlikte beklediğiniz kalça değişimini planlamayı düşünebilirsiniz. yüzde 10 kesintiye ulaşmak için yıl.
- Esnek harcama hesapları (ÖSO) gibi diğer vergi planlama seçeneklerine bakınız.
Eğer mücadele ediyorsanız yardım istemek çok faydalıdır. Kanser kliniği sosyal hizmet uzmanınız, ilaçlar için hasta destek programları hakkında bilgiler de dahil olmak üzere önerilere sahip olabilir. Birçok ilaç şirketinin de reçete yardım programları bulunmaktadır. Belirli bir kanser türüne ait kuruluşların kaynakları ve seçenekleri hakkında konuşabileceğiniz kişiler olabilir. İş hakkında endişeleriniz varsa, kar amacı gütmeyen kuruluş Kanser ve Kariyer, işyerindeki haklarınız ve daha fazlası hakkında çok fazla bilgiye sahiptir. Son olarak, çevrimiçi bir kanser topluluğuna dahil olmak, size yolculuklarında benzer zorluklarla karşılaşan diğer kişilerle konuşma fırsatı sunabileceği için paha biçilemez olabilir.
> Kaynaklar:
> Amerikan Kanser Derneği. Sağlık Sigortasını Anlamak. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Hazine Müsteşarlığı İç Hizmet Servisi. Yayımlama 502 2017 Dönemi Hazırlamada Kullanılacak Tıbbi ve Diş Giderleri. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Dahili Gelir Servisi. Konu 502 - Tıbbi ve Diş Giderleri. 01/31/18 güncellendi. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html