Esnek Harcama Hesabı'nın aksine, işinizden ayrıldığınızda Sağlık Tasarruf Hesabınızı tutabilirsiniz. HSA'nızı, işinizden aldığınız Yüksek İndirilebilir Sağlık Planı (HDHP) ile birlikte açmış olsanız bile, HSA'nın kendisi sizindir. İşvereninizin yaptığı katkılar, yaptığınız katkılar ve ilgi alanları dahil olmak üzere, içindeki bütün paralar size aittir.
Sağlık Tasarruf Hesabınızı Kullanarak COBRA Primleri Ödeyin.
Eğer işinizden ayrılmak suretiyle sağlık sigortanızı kaybediyorsanız, sağlık sigortanızın COBRA'nın devamı için aylık primlerini ödemek için HSA'nızdaki parayı kullanabilirsiniz. Bu nitelikli bir tıbbi gider olarak kabul edilir; COBRA primleri için HVD kesintileri için gelir vergisi veya% 20 ceza ödemek zorunda kalmayacaksınız.
COBRA'yı karşılayamazsanız, mevcut sağlık planınıza devam etmek istemiyorsanız veya COBRA'ya uygun değilse ne olur ? Federal veya eyalet işsizlik ödeneği aldığınız sürece, sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA'nızdaki parayı çekebilirsiniz. Örneğin, eyaletinizin Ekonomik Bakım Yasası sağlık sigortası değişiminden bir sağlık planı satın alabilir ve prim ödemelerini yapmak için HSA'nızdan para kullanabilirsiniz. Gelirinize bağlı olarak, HSA fonlarınızın daha da uzaması için aylık primleri ödemenize yardımcı olacak bir devlet sübvansiyonu almaya bile hak kazanabilirsiniz.
Ancak, işsizlik ödeneği almayı durdurduğunuzda, sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA fonlarınızı kullanmayı bırakmayı unutmayın.
HSA'nızı Acil Durum Fonu olarak kullanın
HSA'nızdaki para sağlık harcamalarını ödemek için geri çekilebilir. Ancak, tıbbi masraflarınız olduğunda HSA'nızdan para çekmek zorunda değilsiniz.
Bunun yerine, tıbbi faturalarınızı diğer paralarla (vergi sonrası) ödeyebilir ve makbuzu saklayabilirsiniz. Daha sonra, aylar ya da yıllar sonra, vergi sonrası para ile ödediğiniz tıbbi masraflar için kendinizi ÖDD'nizden para çekebilirsiniz (bu, söz konusu sağlık giderlerini vergi beyannamenizde vermediğiniz varsayılmaktadır. Onları ödediniz, vergilerinizi iki katına çıkaramazsınız, bu nedenle kesintiyi detaylandırırsanız, vergi öncesi HSA parasıyla da tazminat ödeyemezsiniz).
Bu yüzden bazı insanlar HSA'larına bir acil durum fonu olarak hisse senedi veya tahviller ya da bir faiz ödemeli hesap yatırımı yaparak bir yıldan bir yıla kadar vergiden muaf kazanç elde ediyorlar. Tüm sağlık faturalarını diğer fonlarla ödüyorlar ve makbuzları saklıyorlar. Daha sonra paraya ihtiyaç duyarlarsa - örneğin bir iş kaybı yüzünden - HSA'dan bu yana HSA'dan tıp faturalarında geçirdikleri kadar para çekebilirler. Ve çekilme vergi değildir, çünkü teknik olarak tıbbi harcamalar için harcanmakta olduğundan, gerçekte sadece birkaç ay veya yıl sonra.
Yüksek İndirilebilir Sağlık Planınızı Kaybediyor musunuz? HSA Katkılarınızı Durdurun.
HDHP sağlık sigortanızın kapsamını kaybederseniz, HDHP kapsamını yeniden kazanana kadar HSA'nıza katkıda bulunamazsınız.
Bu, farklı bir sağlık planı türünden sağlık sigortası temin etseniz bile geçerlidir. HDHP'ye sahip olmamanız, HSA'nıza katkıda bulunmanıza izin verilmediğini gösterir.
Bununla birlikte, HDHP'niz, farklı bir sağlık sigortanız veya sigortasız olup olmadığına bakılmaksızın, HSA'nızdan vergisiz, cezasız fonları nitelikli sağlık harcamalarını ödemeye çekebilirsiniz.
Dolayısıyla, yeni işvereninizden bir HDHP alırsanız veya kendi başınıza bir HDHP satın alırsanız ( eyalet veya borsadaki değişim yoluyla ), HSA'nıza katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz. Farklı bir sağlık sigortasına geçerseniz veya bir süreliğine tamamen sigortasız kalmazsanız, HDHP kapsama alanınız olmadığı sürece HSA'ya hiçbir şekilde katkıda bulunamazsınız.
Ancak, yılın sonuna kadar HDHP kapsamını yeniden elde ederseniz ve 1 Aralık itibariyle HDHP kapsamına sahipseniz, o yıl için HSA'nıza tam tutarda katkıda bulunabilirsiniz (yalnızca kendiniz için kapsama alanı varsa, 2018'de 3.450 $) HDHP ya da kendiniz ve HDHP kapsamında en az bir aile üyesi için kapsama alanı varsa 6,850 dolar). Ancak bir uyarı var: HDHP kapsamınızı bir sonraki yıl boyunca (bu test dönemi olarak adlandırılır) tutmak zorunda kalacaksınız ya da yıl boyunca yaptığınız HSA katkılarından bazılarında vergi ve ceza ödemek zorunda kalacaksınız. Tüm yıl boyunca HDHP kapsamı olmadığında.
İstirahat? Sağlık Tasarruf Hesabınıza Özel Kurallar Uygulanır.
65 yaşını doldurduğunuzda, herhangi bir sebeple HSA'nızdan, parasız sağlık nedeniyle% 20 ceza almadan para çekebilirsiniz. Ancak, sadece nitelikli sağlık harcamalarından çekeceğiniz paralar vergiden muaftır. Tıbbi olmayan amaçlar için çekeceğiniz paradan düzenli gelir vergileri ödersiniz.
Medicare primleri kalifiye bir tıbbi gider olarak kabul edilir, ancak Medigap gibi Medicare ek politikaları değildir. Medigap primleri için kullanılan HSA para çekme işlemleri için gelir vergileri ödersiniz, ancak Medicare primleri için kullandığınız HSA para çekme işlemleri vergisiz olacaktır.
Medicare'e kaydolduktan sonra HSA'nıza artık katkıda bulunamazsınız.
HSA Custodians değiştirmek ister misiniz?
HSA'nızı aynı sorumluyla birlikte tutmak zorunda değilsiniz; HSA'nızı bir bakıcıdan diğerine taşıyabilirsiniz. Bunu yapmayı düşünebilirsiniz
- Mevcut HSA sorumlusunun harçlarından memnun değilsin.
- Mevcut HSA sorumlusunun izin verdiği yatırım seçeneklerinden memnun değilsiniz.
- Mevcut bekçiniz yalnızca çevrimiçi HSA yönetimi sunuyor ve yerel banka şubenize katılarak yüz yüze müşteri hizmeti almayı tercih edersiniz.
Bir HSA bakıcıdan diğerine geçmek, malvarlıkları arasındaki varlıkların doğrudan aktarımı ile yapılabilir. Başka bir deyişle, eski HSA sorumlusunuz parayı doğrudan yeni HSA sorumlusunuza aktarır. IRS Yayını 969'daki kurallara uygun olarak, “Gelir olarak transfer edilen tutarı dahil etmeyin, katkı olarak mahsup etmeyin veya 8889 no'lu formda bir dağıtım olarak dahil edin.”
Bazı bakıcılar, varlıkların transfer edilmesi veya bir hesabın kapatılması için ücret alırlar, bu yüzden sorduğunuzdan emin olun.
> Kaynaklar:
> Dahili Gelir Servisi. Bir Bakışta Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA).