Sağlık Harcamaları ve Esnek Harcama Hesapları
Sağlık Tasarrufu Hesapları ve Esnek Harcama Hesapları , sağlık harcamalarınız için para tasarrufu yaparken gelir verginizi düşürmenize yardımcı olur. Ancak, benzerlikler orada durmaktadır. Bir HSA ve bir FSA arasındaki farklar hakkında ne bilmelisiniz ki, sizin için en uygun seçeneği belirleyebilirsiniz. Bu planların avantajları ve dezavantajları nelerdir?
Bir HSA ve FSA Arasındaki Farklar
Bir HSA ile FSA arasında birçok fark vardır ve bunlara yakından bakmadan kafanız karışmış olabilir. En önemli farklılıklardan bazılarına bakalım.
HSA'lar ve ÖSO'lar Hesap Sahibi Kimlerden Farklıdır?
Esnek Harcama Hesabı (FSA) başlattığınızda, hesabın sahibi olmuyorsunuz; işvereniniz yapar. Onu yanına alamazsın. Bazı durumlarda, parayı, maaşlarınızdan sağladığınız parayı, işvereninize bile yitiriyorsunuz. Bu, işinizi gönüllü olarak bırakıp bırakmamanız veya izin vermeniz durumunda ortaya çıkabilir.
Bir Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) açtığınızda, hesabın ve içindeki tüm paranın sahibi sizsiniz. Taşınırken, iş değiştirdiğinizde ve sağlık sigortanızı kaybetmiş olsanız bile yanınıza alın.
Vs Tasarrufu Harcama
Esnek Harcama Hesapları, paranın tamamını veya tamamını harcamanızı teşvik edecek şekilde yapılandırılmıştır. Diğer taraftan, Sağlık Tasarrufu Hesapları, tasarruf etmenizi teşvik edecek şekilde yapılandırılmıştır.
Bir FSA'ya koyduğunuz paraya yatırım yapamazsınız, bu yüzden faiz almayacaksınız. Daha da kötüsü, yıl sonunda işvereninize harcanmamış paralar kaybedersiniz; kullan ya da kaybet. İşverenlerin, harcanmamış paranızı 500 $ 'a kadar gelecek yıl için FSA'nıza aktarmalarına izin verilir, ancak bunu yapmak zorunda değiller.
Yıl sonunda hesabınızda harcanan 500 dolardan fazla bir şey, işvereninizin kasalarına kaybolur.
Öte yandan, HSA'nızda paranın bir kısmını harcamayınca istediğiniz kadar uzun yıllar gidebilir ve bir ÖSO’dan farklı olarak para hala orada olacaktır. İşvereniniz ona dokunamaz. Kullanmak veya kaybetmek için son bir son tarih yoktur.
Sadece hesabınızda oturmak yerine hiçbir şey yapmadan parayı HSA'ya yatırım yapabilirsiniz. Faiz ve kazanç vergiden ertelenir. Kalifiye tıbbi harcamalar için kullanırsanız, bunları geri çekerken kazanç veya katkılar için vergi ödemezsiniz.
Bir FSA & HSA arasında Uygunluk Gereksinimleri Farklı
Bir FSA'ya katılmak için, bir FSA sunan bir işverenle bir işiniz olmalıdır. İşveren uygunluk kurallarına karar verir. Hesap işinize bağlı.
Bir HSA'ya katılmak için nitelikli bir Yüksek İndirilebilir Sağlık Planına veya HDHP'ye sahip olmanız gerekir. Medicare kullanıyorsanız , bir HSA başlatmaya uygun değilsiniz. Daha geleneksel bir sağlık sigortası poliçeniz varsa, HDHP'nize veya HDHP'ye ek olarak, uygun değilsiniz. Bir başkası sizi vergi beyannamelerine bağımlı olarak talep edebiliyorsa, hak iddia etmeseniz bile haklısınız.
FSA'nız varsa, FSA'nız Sınırlı Amaçlı Esnek Harcama Hesabı olmadıkça bir HSA'ya başlamak için uygun değilsiniz. Bu özel ÖSO'lar sadece vizyon ve diş masraflarını ödemek için kullanılabilir. Bir FSA'nız varsa ve bir HSA'ya başlamak istiyorsanız, iki seçeneğiniz vardır: FSA'nızın bir Sınırlı Amaçlı FSA olup olmadığını görmek için işvereninize danışın veya bir sonraki yıla kadar bekleyin ve FSA'dan kurtulun.
HSA, HDHP sağlık sigortası planları ile ilişkili yüksek tutarsızlıklarla başa çıkmanıza yardımcı olmak için tasarlanmıştır. HSA'nızın başlangıcı işinizle ilişkilendirilebilse de, hesap işinize bağlı değildir; HDHP sağlık sigortanıza bağlı.
Aslında, bir HSA başlatmak için bir işiniz bile olmuyor.
İş Farklarınızı Kaybettiğinizde Hesabınıza Ne Olur?
Eğer işinizi kaybederseniz, genellikle ÖSO'nuzu ve içindeki parayı kaybedersiniz. COBRA sağlık sigortası primlerinizi ödemek için FSA'nızın parasını bile kullanamazsınız.
Aksine, işinizi kaybettiğinizde, HSA'nızı ve içindeki tüm fonları tutarsınız. HDHP sağlık sigortanızı işinizle birlikte kaybederseniz, başka bir HDHP sağlık planı elde edene kadar HSA'nıza daha fazla kaynak ayırmanıza izin verilmez. Bununla birlikte, artık bir HDHP'niz olmasa bile, uygun sağlık harcamalarına harcanmak için para çekebilirsiniz. Aslında, HSA fonlarınızı COBRA sağlık sigortası primlerini ödemek için veya devlet işsizlik ödeneği alıyorsanız sağlık sigortası primlerini ödemek için bile kullanabilirsiniz.
KSA ile HSA'ya kimler katkıda bulunabilir?
Bir ÖSO ile sadece siz veya işvereniniz katkıda bulunabilir ve pek çok işveren bunu yapmamayı tercih eder. ÖSO katkıları genellikle vergi öncesi bordro kesintileriyle yapılır ve tüm yıl için her maaştan belirli bir miktar almayı taahhüt etmelisiniz. Finansal taahhüdünü yaptıktan sonra, bir sonraki açık kayıt dönemine kadar bunu değiştiremezsiniz.
Bir HSA ile, tüm yıl boyunca katkı payına girmezsiniz. İsterseniz katkı tutarınızı değiştirebilirsiniz. HSA'nıza herkes katkıda bulunabilir: işvereniniz, siz, aileniz, eski eşiniz, herkes. Bununla birlikte, tüm kaynaklardan elde edilen katkılar, IRS tarafından belirlenen yıllık maksimum sınırdan fazla olamaz.
Bir ÖSO'dan Bir ÖSO'ya Daha Çok Katkıda Bulunabilirsiniz
IRS kuralları, hem HSA'larda hem de ÖSO'larda ne kadar parasız para alabileceğinizi sınırlar. Bir ÖSO için, 2018'de 2.650 dolara kadar katkıda bulunabilirsiniz. Ancak, işvereniniz seçtiyseniz FSA katkılarınız üzerinde daha sıkı sınırlamalar koyabilir.
Her yıl bir HSA'ya ne kadar katkıda bulunabileceğinizi ve ailenizin HDHP kapsamına veya tek başına HDHP kapsama alanına sahip olup olmadığınıza bağlı olarak değişir.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| 55 yaşın altındaki kendi kendine yeten kapsama | $ 3,400 | $ 3450 |
| 55 yaşın altındaki aile kapsamı | 6.750 $ | $ 6900 |
| Kendine özgü kapsama alanı 55+ | $ 4400 | $ 4450 |
| Aile kapsama yaşı 55+ | $ 7750 | $ 7900 |
HSA vs FSA Para Çekimlerinden Sorumlu Kim
İşvereniniz teknik olarak FSA hesabınıza sahip olduğundan, bu tür hesapların idari yükleri işvereninize aittir. Örneğin, FSA'nızdan çekilen fonların yalnızca uygun sağlık harcamalarına harcandığından emin olmak işverenin sorumluluğundadır.
Bir HSA ile, buck sizinle birlikte durur. HSA mevduat ve para çekme işlemleri için muhasebe sorumlusunuz. IRS'ye uygun sağlık harcamalarına para çekme yaptığınızı göstermek için yeterli kayıt tutmalısınız veya gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız ve çekilen paralar için yüzde 20 ceza ödemeniz gerekecektir. Herhangi bir yıl depozito yaptığınız veya HSA'nızdan para çekeceğiniz zaman, federal gelir verginizle Form 8889'u kaydetmeniz gerekir.
HSA Vs FSA - Bir Acil Durum Fonu Olarak Kullanılabilir
HSA'nıza sahip olduğunuzdan, parayı ne zaman alacağınıza ve ne için kullanılacağına karar veren sizsiniz. Uygun bir sağlık gideri olmayan bir şey için çıkarmayı seçerseniz, bunun üzerine yüzde 20 oranında bir ceza ödersiniz. Ayrıca, o yılki gelirinize tıbbi olmayan para çekme işlemleri de eklenecek, böylece daha yüksek gelir vergileri de ödeyeceksiniz.
Tavsiye edilmemekle birlikte, HSA'nızdaki fonların bilinçli bir şekilde kullanılması mümkün olmamakla birlikte, acil durumlarda erişebileceğiniz bir paranız olduğunu bilmek sizin için rahat olabilir. Ancak, cezaları ödemek için de istekli olmalısınız.
Bir ÖSO'yla, parayı uygun bir tıbbi masraftan başka bir şey için geri çekemezsiniz. Eviniz yanarsa ve siz ve çocuğunuz sokakta yaşamak zorunda kalırsanız… zor şanslar. Ne kadar çaresiz olursanız olun, FSA paranızı konut için kullanamazsınız.
HSA Vs FSA - Emeklilik Planında Sadece Bir Kişi Yardımcı Olabilir
FSA'lar emeklilik hesapları olarak düşünülmezken, HSA'lar giderek emeklilikten tasarruf etmek için ek bir yol olarak kullanılmaktadır. Bir ÖSO ya uygun sağlık harcamaları için kullanılabileceği ya da yıl sonunda kaybedilebileceğinden, emekliliğinizi planlamanıza yardımcı olamaz (tasarruf edebileceğiniz herhangi bir para ve uygun tıbbi nedenlerden ötürü vergiden muaf olan herhangi bir yatırım hariç).
FSA vs HSA - Sadece Bir Para Çekmenize İzin Verilmiyor, Henüz Para Yatmıyorsunuz
Bir HSA ile, aslında hesapta bulunan parayı çekebilirsiniz. Ancak, bir ÖSO ile, yılın ilk katkısını yaptığınız anda yıllık katkı payınızı geri çekebilirsiniz.
Örneğin, yılda 1.200 ABD Doları tutarında bir tutar ayırdığınızı varsayalım. Bu, aylık 100 ABD dolarıdır, bordro düşülüp FSA'nıza yatırılmaktadır. Eğer hastalanırsanız ve Şubat'taki 1.500 dolarlık sağlık sigortanızın tamamını ödemeniz gerekiyorsa, ÖSO'nuzda sadece 100- 200 dolar olacaktır. Hiç sorun değil, henüz katkıda bulunmamış olsanız bile, yıllık 1,200 dolarlık katkı payınızı geri çekebilirsiniz.
Negatif bir FSA bakiyeniz olacak, ancak katkılarınız her maaşla devam edecek. Yılın sonunda, FSA bakiyeniz sıfır olacaktır. Ne işinizi yıl sonundan önce bırakırsanız? Farkı geri ödemek zorunda değilsin!
Hayatın Farklı Aşamalarında HSA vs FSA
Bir HSA ile bir ÖSO arasında birçok muhasebe türü farklılığı olsa da, bir planın seçimi de beklenen sağlık harcamalarına inebilir. Küçük çocuklarınız varsa ve nispeten sağlıklıysanız, bir FSA, karşılaşacağınız copay ve diğer masraflar için iyi bir seçenek olabilir. Bununla birlikte, büyük bir tıbbi durum geliştirirseniz ve binadaki HSA, bu daha büyük cepten harcamalara yardımcı olmak için daha fazla kapsama sağlayabilir.
Bir HSA ile ÖSO Arasındaki Farkların Alt Hattı
Hem HSA'lar hem de ÖSO'lar ödediğiniz vergilerin miktarını azaltmanın yolları olarak lanse edilirken, birçok farklılıklar vardır. Hızlı bir özet olarak, bu planlar aşağıdaki gibi değişir:
- Kimin hesabı var?
- Uygunluk
- İşini kaybedersen ne olur?
- Kimler katkıda bulunabilir?
- Ne kadar katkıda bulunabilirsiniz?
- Geri çekilmelerden kim sorumludur ve uygun bir tıbbi gider için kullanıldığını belgeleyen kanıtlardan kim sorumludur?
- Acil bir durum için kullanılabilirse
- Emekliliğinizi planlamak için kullanılabilirse
- Para çekebilirseniz henüz yatırmadınız
- Harcamaya kıyasla harcama
- Fonların yıl sonunda devirip sona ermeyeceği veya sona ermesi
Bir HSA veya FSA'ya sahip olmak, tıbbi harcamalara harcadığınız vergiye tabi gelirinizi azaltmanın bir yoludur. Yararlı olmanıza rağmen, önemli bir sağlık sorununuz varsa, katkıda bulunabileceğiniz miktar cebinizde olmayan harcamalarınızın çok altında olabilir. FSA veya HSA'nızın kapsamadığı miktar, düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 10'unu aşarsa, bu harcamalar için vergisiz dolar kullanabiliyor olabilirsiniz. Vergilerinizde tıbbi harcamaların düşülmesiyle ilgili daha fazla bilgi edinin .
> Kaynak:
> Dahili Gelir Servisi. Konu Numarası: 502 - Tıbbi ve Diş Giderleri. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502