ACA'nın prim sübvansiyonu uygunluğu, varlığa değil, gelire dayalıdır.
Prim vergi kredileri (prim primi ödemeleri), Ekonomik Bakım Yasası'nın (ACA) “uygun fiyatlı” kısmının önemli bir bileşenidir. Onlar olmadan, bireysel pazardaki kapsama pek çok insan için uygun olmazdı.
Bunu perspektife koymak için, 2016 yılının ilk iki ayında Healthcare.gov aracılığıyla satın alınan planların ortalama ön sübvansiyon priminin ayda kişi başına 408 ABD doları olduğunu unutmayın.
Ancak ortalama sübvansiyon sonrası primi ayda kişi başı sadece 113 dolar. Healthcare.gov aracılığıyla planlara katılanların yüzde 85'i , devlete bağlı değişimlerle Healthcare.gov kullanmayan eyaletlerde kayıt yaptıranların yüzde 78'i gibi sübvansiyon alıyor.
Açıkça, sübvansiyonlar sağlık sigortası kapsamını, aksi halde gerçekte daha erişilebilir kılmaktadır. Ancak Obamacare primi sübvansiyonlarının bir refah biçimi olduğu ve / veya sadece düşük gelirli hane halklarına fayda sağladığına dair yanlış bir algı var.
Premium Sübvansiyonlar Neden Refah Değildir?
Sübvansiyonlar, vergi beyannamesidir - vergi iadesi üzerinde, diğer vergi kredileri gibi talep etmek için beklemek yerine, önceden alabileceğiniz bir vergi kredisi olsa da, doğrudan sağlık sigortası şirketinize ödenir. Ayrıca, gelir düzeyine göre uygunluğu sınırlayan diğer vergi kredileriyle aynı şekilde çalışırlar - örneğin, tasarruf kredisi ve çocuk vergi kredisi.
Diğer vergi avantajlı durumlar - işyerinde bir emeklilik planı kapsamında olmanız halinde, geleneksel IRA katkısı kesintileri gibi, Roth IRA katkıları ve öğrenci kredisi faiz kesintisi de sadece geliriniz belirli bir eşiğin altındaysa kullanılabilir.
Prim sübvansiyonları bir varlığa sahip değildir , ancak daha önce bahsi geçen gelir-sınırlı vergi kredileri ve vergi avantajlı katkılardan herhangi birini gerçekleştirmemektedir.
Bu, vergi kredisi için uygunluğunuzun, varlıklarda ne kadar sahip olduğunuza bağlı olmadığı anlamına gelir; Sadece yıl boyunca ne kadar kazandığınıza bağlıdır.
Bu, hem gelir hem de varlıklar / kaynaklara dayanan uygunluk sınırlarına sahip SNAP (Ek Beslenme Yardımı Programı) gibi programların aksine.
ACA kapsamındaki prim sübvansiyonları, yoksulluk seviyesinin yüzde 400'üne kadar gelir elde eden haneler için geçerlidir. Dört kişilik bir aile için 2016 yılında bu rakam 97.000 $ (2016 kapsamı için 2015 yoksulluk seviyesi kılavuzları kullanıldı). Bu, hayal gücünün herhangi bir gerginliğiyle kesinlikle düşük gelirli değil; Prim sübvansiyonu uygunluğu orta sınıfa kadar uzanır.
Ama maddi varlıkları olan insanlar hakkında ne?
Prim sübvansiyonları ile ilgili olarak bazen ortaya çıkan sorunlardan biri, önemli varlıklara sahip, ancak mütevazı yıllık gelirleri olan yüksek net hanehalkı hanehalkları için uygunluk ile ilgilidir. Erken emekliler bir örnektir; Onlarca yıl boyunca önemli bir net değere sahip olmak için biriktirmiş olabilirler ve şimdi emeklidirler - Medicare'in mevcut olduğu 65 yaşından önce - ve yatırımlarının yarattığı gelirden mahrum kalmaktadırlar. Sonuç olarak, altı veya yedi rakamlı yatırım portföyüne sahip olmalarına rağmen, gelirleri sübvansiyon kapsamına girebilir.
Bu kişilerin ACA'nın prim sübvansiyonlarını kullanmaları etik mi? Konu, çeşitli internet forumlarında düzenli olarak gündeme gelmektedir ve her zaman, prim sübvansiyonlarının sadece onlara “ihtiyaç duyan” veya yalnızca “fakir” insanlar tarafından kullanılması gerektiğini iddia eden insanlar vardır.
Ancak bu iddialardan hiçbirinin mantıksal bir açıklaması yoktur. Prim sübvansiyonları bir vergi kredisidir. Vergi kredileri "ihtiyaç" üzerine değil, sayılara dayanıyor. IRS kurallarına dayanarak hak kazanırsanız, hak kazanırsınız - vergi kredileri hakkında öznel olan hiçbir şey yoktur.
Ve yukarıda belirtildiği gibi, orta sübvansiyonlu ailelere prim sübvansiyonları mevcuttur - sadece "fakir" kayıtlı kişiler için tasarlanmamıştır.
ACA'yı yazan milletvekilleri varlık testleri yaptırmak için prim sübvansiyonları tasarlamışlarsa (örneğin, evde bakım hizmeti almak isteyen yaşlılar için SNAP veya Medicaid uygunluğu gibi), bunları dahil etmiş olacaklardı ve yine de bunu bir noktada yapmaya karar verebilirlerdi. gelecekte.
Ancak, varlık testlerinin eklenmesi zaten karmaşık bir sistemi daha da zorlaştıracaktı ve yasa yapıcıların hedefini engelledi, ki bu da sigortasız risk oranını azaltmak ve sağlık riskini yaymak için sağlık sigortası risk havuzlarına olabildiğince çok insan almaktı. mümkün olduğunca geniş bir havuz boyunca.
Sonuç olarak, orta sınıfın çoğunda geçerli olan diğer gelir-sınırlı vergi kredileriyle aynı şekilde çalışan prim sübvansiyonlarımız var. Bu vergi kredilerinin uygunluğu, varlıklarla ve gelirle ilgili her şeyle ilgisi yoktur. Tabii ki, vergi kredisi almaya hak kazanmak için gelirinizi yanlış beyan etmek etik dışı ve yasa dışıdır. Ancak, gelirinizi IRS'ye doğru bir şekilde bildirdiğiniz sürece, bunlara hak kazandığınızda vergi kredisi almak konusunda etik olmayan hiçbir şey yoktur.
İlginçtir ki, insanların vergi mükellefinin önemli varlıkları olduğu durumlarda çocuk vergi kredisi ya da tasarruf kredisi talebinde bulunmanın etik olmadığını iddia etmeleri nadirdir. Ancak, tüm pratik amaçlar için, bu vergi kredileri ile prim vergisi kredisi arasında, prim vergisi kredisinin yıl boyunca önceden alınabilmesi ve vergi beyannamenizde uzlaşılması haricinde bir fark yoktur.
Aynı zamanda, yüksek net değere sahip hanelerin işveren tarafından desteklenen sağlık sigortasına (çoğu) karşı olup olmadıklarını sorgulamaları da, bu planların büyük oranda vergi avantajlı olduğu gerçeğine rağmen hiç de nadirdir. 2016 CBO raporuna göre, hükümetin 2017'den 2026'ya (prim ve gelir vergisinden muaf tutulması nedeniyle) işveren tarafından finanse edilen 3,6 trilyon dolarlık sübvansiyon harcaması öngörülüyor, ancak bu miktarın yalnızca dörtte biri bireysel pazar.
Her halükarda, ACA çevresindeki politik kutuplaşma, prim sübvansiyonları ile ilgili bir yanlışlık biçimindeki yanlış algıların sebebi, tıpkı ACA'dan önce çoktan var olan diğerleri gibi, sadece gelir-sınırlı bir vergi kredisi olduklarında.
Vergi Kredisi için Hak Kazanın, Al
Özet olarak, prim sübvansiyonunuzu talep etmekte etik olmayan bir yumurtanın olduğu için etik olmayan bir endişe duymanıza gerek yoktur. Aynı vergi kredisi gibi bir vergi kredisi. Muhasebeciler, her olası vergi kredisi ve kesintisini size sağlayacaklarını ve vergi mükelleflerinin vergi beyannamelerinde aldıkları kesintileri takdir etme eğiliminde olduklarını bildirme eğilimindedir.
İpotek faizi, HSA katkıları, öğrenci kredisi faizi veya IRA katkıları gibi şeylerin mahsup edilip edilmeyeceği ya da tasarruf kredisi veya prim vergisi kredisi gibi vergi kredileri talep edip etmediği gibi, çoğu vergi dairesi daha düşük bir toplam vergi faturasıyla sonuçlanmayacak kadar mutludur. Ve günün sonunda, bu tüm prim vergi kredisi var.
Vergi İadeniz Üzerindeki Sübvansiyonu Talep Etmeyi Bekleyebilirsiniz
Önemli varlıkları olan bazı kişiler için, yıl boyunca sağlık sigortası için tam bedeli ödemek (daha önce bunu karşılayabileceğinizi varsayarak) daha rahat ve tanıdık hissedebilir ve daha sonra, vergi beyannamenizdeki vergi vergi beyannamesi üzerinden 8962 no'lu vergi kuponu talep edebilir .
Borçlarınızı borsada satın aldığınız sürece (off-exchange planları prim vergisi kredileri için uygun değildir), gelirinize dayalı vergi kredisine ve bulunduğunuz bölgedeki kıyaslama planının maliyetine göre geliriniz için uygundur. ve prim vergisi kredisi için diğer uygunluk şartlarını yerine getirdiğinizde , vergi kredinizi önceden talep edebilirsiniz (örn. her ay sağlık sigortanıza doğrudan ödenir) veya vergi beyannamenizde diğer vergi kredilerinizde olduğu gibi.
Ancak her iki durumda da, geliriniz sizi uygun buluyorsa, prim vergisi kredisi talep etmek konusunda etik olmayan hiçbir şey olmadığından emin olabilirsiniz. Varlıklarınız denklemin bir parçası değildir.